Размер:
AAA
Цвет: CCC
Изображения Вкл.Выкл.
Обычная версия сайта
Версия для слабовидящих
Поиск
МО, Воскресенский район, г. Воскресенск, пл. Ленина, д. 3
Архив сайта: old.vmr-mo.ru
+7 (496) 442-04-50
+7 (496) 442-06-66

Контакты

Документ "Информация о ходе исполнения бюджета муниципального образования «Сельское поселение Ашитковское» Воскресенского муниципального района Московской области за 1 квартал 2019 года"

РАСШИРЕННЫЙ ПОИСК ПО НОРМАТИВНО-ПРАВОВЫМ АКТАМ

Название, содержание текста документа:
Номер документа:
Дата принятия с:
Выбрать дату в календаре
Дата принятия по:
Выбрать дату в календаре
Принявший орган:
Принадлежность:
Тип документа:
  


28.05.2019

Документ "Информация о ходе исполнения бюджета муниципального образования «Сельское поселение Ашитковское» Воскресенского муниципального района Московской области за 1 квартал 2019 года"

Принявший орган: Контрольно-счетная палата

Документ: Скачать

ИНФОРМАЦИЯ

о ходе исполнения бюджета муниципального образования

«Сельское поселение Ашитковское» Воскресенского муниципального района

Московской области

за 1 квартал 2019 года

 

1.     Общие показатели исполнения бюджета поселения

Решением Совета депутатов муниципального образования «Сельское поселение Ашитковское» Воскресенского муниципального района Московской области от 14.12.2018 № 2/16 «О бюджете муниципального образования «Сельское поселение Ашитковское» Воскресенского муниципального района Московской области на 2019 год» утверждены основные характеристики бюджета:

общий объем доходов в сумме 103 286,9 тыс. рублей;

общий объем расходов в сумме 109 194,8 тыс. рублей;

дефицит бюджета в сумме 5 907,9 тыс. рублей.

С учетом изменений и дополнений, вносимых в бюджет на 2019 год в течение 1 квартала 2019 года решениями Совета депутатов муниципального образования «Сельское поселение Ашитковское» Воскресенского муниципального района от 25.01.2019 № 3/1, от 28.02.2019 № 2/2, основные утвержденные параметры местного бюджета характеризуются следующим образом:

общий объем доходов бюджета муниципального образования «Сельское поселение Ашитковское» Воскресенского муниципального района в сумме 107 942,8 тыс. рублей;

общий объем расходов бюджета муниципального образования «Сельское поселение Ашитковское» Воскресенского муниципального района в сумме 117 287,2 тыс. рублей;

дефицит бюджета муниципального образования «Сельское поселение Ашитковское» Воскресенского муниципального района в сумме 9 344,4 тыс. рублей.

Отчет об исполнении бюджета муниципального образования «Сельское поселение Ашитковское» Воскресенского муниципального района за 1 квартал 2018 года утвержден постановлением Главы сельского поселения Ашитковское Воскресенского муниципального района Московской области от 08.04.2019 № 6 «Об утверждении отчета об исполнении бюджета сельского поселения Ашитковское Воскресенского муниципального района Московской области за 1 квартал 2019 года».

Бюджет муниципального образования «Сельское поселение Ашитковское» Воскресенского муниципального района за 1 квартал 2019 года исполнен со следующими показателями:

доходы – 15 464,2 тыс. рублей,

расходы – 14 906,0 тыс. рублей,

превышение доходов над расходами (профицит) – 557,6 тыс. рублей.

Таким образом, при исполнении бюджета муниципального образования «Сельское поселение Ашитковское» Воскресенского муниципального района по доходам 14,3% от уточненного бюджета (107 942,8 тыс. рублей) образовался профицит в объеме 557,6 тыс. рублей.

Предельные объемы финансирования были открыты в объеме 21 780,4 тыс. рублей или 18,6% от уточненного бюджета (117 287,2).

2. Исполнение доходной части бюджета

С учетом изменений и дополнений, вносимых в бюджет на 2019 год в 1 квартале 2019 года, годовые плановые назначения на 01.04.2019 года по доходам сложились в сумме 107 942,8 тыс. рублей.

Фактически за 1 квартал 2019 года в бюджет муниципального образования «Сельское поселение Ашитковское» Воскресенского муниципального района поступило доходов в сумме 15 464,2 тыс. рублей, что составило 14,3% к утвержденным решением Совета депутатов муниципального образования «Сельское поселение Ашитковское» Воскресенского муниципального района Московской области годовым плановым назначениям на 01.04.2019 года.

Из общего объема поступлений в сумме 15 464,2 тыс. рублей (100%) собственные доходы составили 14 791,1 тыс. рублей (95,6%), безвозмездные поступления составили 673,1 тыс. рублей (4,4%).

2.1. Собственные доходы

Основные показатели исполнения доходной части бюджета сельского поселения Ашитковское Воскресенского муниципального района за 1 квартал 2019 года представлены в таблицах 1 и 2.

Таблица 1

Динамика поступления собственных доходов в 2018-2019 годах

тыс. рублей

Наименование доходов

по состоянию на:

Рост (снижение) поступлений 2019 года к уровню 2018 года

01.04.2018

01.04.2019

Всего,

в том числе:

11 622,3

14 791,1

+3 168,8

Налог на доходы физических лиц

2 078,8

5 982,3

+3 903,5

Единый сельскохозяйственный налог

0,5

0,4

-0,1

Налог на имущество физических лиц

517,8

478,0

-39,8

Земельный налог

8 820,7

8 237,0

-583,7

Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности

126,5

53,5

-73,0

Доходы от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства

32,0

0,0

-32,0

Прочие неналоговые доходы

46,0

39,9

-6,1

В целом сумма поступивших в бюджет сельского поселения Ашитковское собственных доходов в 1 квартале 2019 года выше поступлений за аналогичный период 2018 года на 3 168,8 тыс. рублей или на 127,3%.

Увеличение поступлений произошло:

- по налогу на доходы физических лиц (+3 903,5 тыс. рублей или в 2,9 раза).

Уменьшение поступлений произошло:

- по единому сельскохозяйственному налогу (-0,1 тыс. рублей или на 20%);

- по налогу на имущество физических лиц (-39,8 тыс. рублей или на 7,7%);

- по земельному налогу (-583,7 тыс. рублей или на 6,6%);

- по доходам от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности (-73,0 тыс. рублей или на 57,7%),

- по доходам от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства (-32,0 тыс. рублей),

- по прочим неналоговым доходам (-6,1 тыс. рублей или на 13,3%).

Таблица 2

Исполнение плановых назначений собственных доходов

за 1 квартал 2019 года

 

Наименование доходов

План (утвержденные бюджетные назначения на год), тыс. рублей

 

Факт (исполнение за 3 месяца), тыс. рублей

 

Выполнение плана, %

Всего,

в том числе:

101 928,9

14 791,1

14,5

Налог на доходы физических лиц

29 737,1

5 982,3

20,1

Единый сельскохозяйственный налог

0,6

0,4

67,4

Налог на имущество физических лиц

9 200,0

478,0

5,2

Земельный налог

62 600,0

8 237,0

13,2

Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности

227,6

53,5

23,5

Прочие неналоговые доходы

163,6

39,8

24,4

Фактически в бюджет сельского поселения Ашитковское поступили собственные доходы в отчетном периоде в сумме 14 791,1 тыс. рублей, что составило 14,5% от плановых годовых бюджетных назначений (101 928,9 тыс. рублей).

Таким образом, в 1 квартале текущего года в целом по собственным доходам сложился низкий уровень исполнения бюджета сельского поселения Ашитковское.

Следует отметить, что самый низкий уровень поступления доходов в 1 квартале 2019 года сложился:

- по налогу на имущество физических лиц (5,2% от плана);

- по земельному налогу (13,2% от плана).

2.2. Безвозмездные поступления

За 1 квартал 2019 года в бюджет муниципального образования «Сельское поселение Ашитковское» Воскресенского муниципального района безвозмездные поступления исполнены в сумме 673,1 тыс. рублей или 11,2% от плановых годовых бюджетных назначений (6 013,9 тыс. рублей).

Таблица 3

Исполнение плановых назначений безвозмездных поступлений

за 1 квартал 2019 года

 

Наименование доходов

План (утвержденные бюджетные назначения на год), тыс. рублей

Факт (исполнение за 3 месяца), тыс. рублей

Выполнение плана, %

Всего,

в том числе:

6 013,9

673,1

11,2

Дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности

1 389,0

347,3

25,0

Субсидии бюджетам бюджетной системы РФ (межбюджетные субсидии)

3 360,9

-

-

Субвенции бюджетам субъектов РФ и муниципальных образований

1 264,0

325,0

25,7

Доходы бюджетов бюджетной системы РФ от возврата бюджетами бюджетной системы РФ и организациями остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет

-

0,9

-

Основную долю безвозмездных поступлений в 2019 году составляют субсидии бюджетам бюджетной системы Российской Федерации (межбюджетные трансферты) – 55,9% от общего объема запланированных безвозмездных поступлений. Фактическое исполнение в 1 квартале 2019 года отсутствует.

Субвенции бюджетам бюджетной системы Российской Федерации на осуществление первичного воинского учета на территории, где отсутствуют военные комиссариаты, при плане 1 264,0 тыс. рублей, в бюджет сельского поселения Ашитковское поступили в размере 325,0 тыс. рублей (48,3 от общего объема безвозмездных поступлений) или 25,7% от плановых назначений на 2019 год.

Сумма поступивших дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности в 1 квартале 2019 года в бюджет сельского поселения Ашитковское составила 347,3 тыс. рублей (51,6% от общего объема безвозмездных поступлений) или 25,0% от плановых назначений (1 389,0 тыс. рублей).

Доходы бюджетов бюджетной системы РФ от возврата бюджетами бюджетной системы РФ и организациями остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет поступили в сумме 0,9 тыс. рублей, что составляет 0,1% от общего объема безвозмездных поступлений. Первоначальным бюджетом на 2019 год доходы от возврата остатков прошлых лет не планировались.

В сравнении с аналогичным периодом прошлого года объем безвозмездных поступлений в 1 квартале 2019 года увеличился в целом на 377,4 тыс. рублей в связи с ростом дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности.

Доля безвозмездных поступлений в общей сумме поступлений в 1 квартале 2019 года составила 4,4%, за аналогичный период прошлого года – 2,5%, что свидетельствует об увеличении поступлений собственных доходов бюджета поселения за 1 квартал 2019 года по сравнению с 1 кварталом 2018 года.

3. Исполнение расходов бюджета

С учетом изменений и дополнений, внесенных в бюджет на 2019 год в 1 квартале 2019 года решениями Совета депутатов муниципального образования «Сельское поселение Ашитковское» Воскресенского муниципального района от 25.01.2019 № 3/1 и от 28.02.2019 № 2/2,годовые плановые бюджетные назначения на 01.04.2019 по расходам сложились в сумме 117 287,2 тыс. рублей.

Исполнение расходной части бюджета за 1 квартал 2019 года составило 12,7% (план: 117 287,2 тыс. рублей, фактически исполнено 14 906,6 тыс. рублей).

В целом не исполнено расходов бюджета на сумму 102 380,6 тыс. рублей.

Выполнение плановых назначений по расходам в 1 квартале 2019 года в разрезе разделов

Таблица 4

Раздел

Утвержденные бюджетные годовые назначения,

(тыс. рублей)

Фактически исполнено,

(тыс. рублей)

% исполнения

0100 «Общегосударственные вопросы»

19 888,5

2 927,9

14,7

0200 «Национальная оборона»

1 264,0

198,7

15,7

0300 «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность»

60,0

-

-

0400«Национальная экономика»

200,0

-

-

0500 «Жилищно – коммунальное хозяйство»

51 999,6

5 509,1

11,2

0700 «Образование»

544,0

100,0

18,4

0800 «Культура, кинематография»

36 100,0

5 377,0

14,9

1000 «Социальная политика»

953,1

152,8

16,0

1100 «Физическая культура и спорт»

6 243,0

641,1

10,3

1300 «Обслуживание государственного и муниципального долга»

35,0

-

-

Всего

117 287,2

14 906,6

12,7

 

За аналогичный период прошлого года исполнение расходов бюджета составляло 13 404,1 тыс. рублей при плановых назначениях 98 454,3 тыс. рублей (13,6%), т.е. прослеживается снижение исполнения фактических расходов в текущем периоде (12,7%) на 0,9%.

Структура расходов бюджета

Таблица 5

Наименование раздела

Удельный вес (%)

1 квартал

2018 г.

1 квартал

2019 г.

0100 «Общегосударственные вопросы»

19,5

17,0

0200 «Национальная оборона»

1,4

1,1

0300 «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность»

-

-

0400 «Национальная экономика»

-

0,2

0500 «Жилищно-коммунальное хозяйство»

36,3

44,3

0700 «Образование»

0,8

0,4

0800 «Культура, кинематография»

35,6

30,8

1000 «Социальная политика»

1,0

0,8

1100 «Физическая культура и спорт»

5,4

5,4

1300 «Обслуживание государственного и муниципального долга»

-

-

Всего:

100,0

100,0

 

Таблица 6

Динамика расходов бюджета за 2018-2019 годы

тыс. рублей

Раздел

Факт. исполнение

за 1 квартал 2018г.

Факт. исполнение

за 1 квартал 2019г.

Отклонение (+,-)

 

0100 «Общегосударственные вопросы»

2 620,0

2 927,9

+307,9

0200 «Национальная оборона»

185,7

198,7

+13,0

0300 «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность»

-

-

-

0400 «Национальная экономика»

-

-

-

0500 «Жилищно – коммунальное хозяйство»

4 862,6

5 509,1

+646,5

0700 «Образование»

105,0

100,0

-5,0

0800 «Культура, кинематография»

4 766,7

5 377,0

+610,3

1000 «Социальная политика»

138,1

152,8

+14,7

1100 «Физическая культура и спорт»

726,0

641,1

-84,9

1300 «Обслуживание государственного и муниципального долга»

-

-

-

Всего

13 404,1

14 906,6

+1 502,5

Раздел 0100 «Общегосударственные вопросы»

Исполнение по данному разделу, составило 14,7%.

Не исполнено бюджетных ассигнований на сумму 16 960,6 тыс. рублей, в том числе:

По подразделу 0102 «Функционирование высшего должностного лица субъекта Российской Федерации и муниципального образования», исполнение составило 0,0% при запланированных бюджетных назначениях в сумме 1 379,3 тыс. рублей.

По подразделу 0103 «Функционирование законодательных (представительных) органов государственной власти и представительных органов муниципальных образований», фактическое исполнение составило 17,2%, остаток неиспользованных бюджетных ассигнований – 1 253,7 тыс. рублей.

По подразделу 0104 «Функционирование Правительства Российской Федерации, высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций» исполнено 20,1%, остаток неиспользованных бюджетных ассигнований – 10 017,1 тыс. рублей.

По подразделу 0106 «Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и таможенных органов и органов финансового (финансово-бюджетного) надзора» исполнено 25,0%, остаток неиспользованных бюджетных ассигнований – 408,0 тыс. рублей.

По подразделу 0111 «Резервные фонды» исполнение составило 0,0% при запланированных бюджетных назначениях в сумме 100,0 тыс. рублей.

По подразделу 0113 «Другие общегосударственные вопросы» исполнено 0,2%, остаток неиспользованных бюджетных ассигнований – 2 767,7 тыс. рублей.

Раздел 0200 «Национальная оборона»

Исполнение по разделу «Национальная оборона», подразделу 0203 «Мобилизационная и вневойсковая подготовка» составило 15,7%, при запланированных бюджетных назначениях в сумме 1 264,0 тыс. рублей. Не исполнено бюджетных ассигнований в сумме 1 065,3 тыс. рублей.

Раздел 0300 «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность»

Исполнение по разделу «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность», подразделу 0314 «Другие вопросы в области национальной безопасности и правоохранительной деятельности» составило 0,0% при запланированных бюджетных назначениях в сумме 60,0 тыс. рублей.

Раздел 0400 «Национальная экономика»

Исполнение по разделу «Национальная экономика», подразделу 0412 «Другие вопросы в области национальной экономики» составило 0,0%, не исполнено бюджетных средств – 200,0 тыс. рублей.

Раздел 0500 «Жилищно-коммунальное хозяйство»

Исполнение по разделу «Жилищно-коммунальное хозяйство», подразделу 0503 «Благоустройство» составило 10,6%, остаток неиспользованных бюджетных ассигнований составил 46 490,5 тыс. рублей.

Раздел 0700 «Образование»

Исполнение по разделу «Образование», подразделу 0707 «Молодежная политика и оздоровление детей» составило 18,4% от годового плана, остаток неиспользованных бюджетных ассигнований – 444,0 тыс. рублей.

Раздел 0800 «Культура и кинематография»

Исполнение по разделу «Культура и кинематография», подразделу 0801 «Культура» составило 14,9%, остаток неиспользованных бюджетных ассигнований – 30 723,0 тыс. рублей.

Раздел 1000 «Социальная политика»

Исполнение по разделу «Социальная политика», подразделу 1001 «Пенсионное обеспечение» составило 16,0%, остаток неиспользованных бюджетных ассигнований – 800,3 тыс. рублей.

Раздел 1100 «Физическая культура и спорт»

Исполнение по разделу «Физическая культура и спорт», подразделу 1101 «Физическая культура» составило 10,3%, остаток неиспользованных бюджетных ассигнований – 5 601,9 тыс. рублей.

Раздел 1300 «Обслуживание государственного и муниципального долга»

По данному разделу запланировано 35,0 тыс. рублей, исполнение в 1 квартале 2019 года составило 0,0%.

 

 

Аудитор

Контрольно-счетной палаты

Воскресенского муниципального района                                          Е.В.Абрамова