Размер:
AAA
Цвет: CCC
Изображения Вкл.Выкл.
Обычная версия сайта
Версия для слабовидящих
Поиск
МО, Воскресенский район, г. Воскресенск, пл. Ленина, д. 3
Архив сайта: old.vmr-mo.ru
+7 (496) 442-04-50
+7 (496) 442-06-66

Контакты

Документ "Информация о ходе исполнения бюджета муниципального образования «Сельское поселение Фединское» Воскресенского муниципального района Московской области за 1 квартал 2019 года"

РАСШИРЕННЫЙ ПОИСК ПО НОРМАТИВНО-ПРАВОВЫМ АКТАМ

Название, содержание текста документа:
Номер документа:
Дата принятия с:
Выбрать дату в календаре
Дата принятия по:
Выбрать дату в календаре
Принявший орган:
Принадлежность:
Тип документа:
  


28.05.2019

Документ "Информация о ходе исполнения бюджета муниципального образования «Сельское поселение Фединское» Воскресенского муниципального района Московской области за 1 квартал 2019 года"

Принявший орган: Контрольно-счетная палата

Документ: Скачать

ИНФОРМАЦИЯ

о ходе исполнения бюджета муниципального образования

«Сельское поселение Фединское»

Воскресенского муниципального района Московской области

за 1 квартал 2019 года

 

1.  Общие показатели исполнения бюджета поселения

Решением Совета депутатов муниципального образования «Сельское поселение Фединское» Воскресенского муниципального района Московской области от 19.12.2018 № 317/54 «Об утверждении бюджета муниципального образования «Сельское поселение Фединское» Воскресенского муниципального района Московской области на 2019 год» утверждены основные характеристики бюджета:

общий объем доходов в сумме 70 192,4 тыс. рублей;

общий объем расходов в сумме 76 778,6 тыс. рублей;

дефицит бюджета в сумме 6 586,2 тыс. рублей.

С учетом изменений и дополнений, вносимых в бюджет на 2019 год в течение 1 квартала 2019 года решением Совета депутатов муниципального образования «Сельское поселение Фединское» от 30.01.2019 № 333/57, от 27.03.2019 № 343/59, основные утвержденные параметры местного бюджета характеризуются следующим образом:

общий объем доходов бюджета муниципального образования «Сельское поселение Фединское» в сумме 71 203,4 тыс. рублей;

общий объем расходов бюджета муниципального образования «Сельское поселение Фединское» в сумме 97 726,5 тыс. рублей;

дефицит бюджета муниципального образования «Сельское поселение Фединское» в сумме 26 523,1 тыс. рублей.

Отчет об исполнении бюджета муниципального образования «Сельское поселение Фединское» за 1 квартал 2019 года утвержден распоряжением Главы муниципального образования «Сельское поселение Фединское» от 25.04.2019 № 20 «Об утверждении сведений о ходе исполнения бюджета муниципального образования «Сельское поселение Фединское» Воскресенского муниципального района Московской области и о численности муниципальных служащих администрации, работников муниципальных учреждений за 1 квартал 2019 года».

Бюджет муниципального образования «Сельское поселение Фединское» за 1 квартал 2019 года исполнен со следующими показателями:

доходы – 16 761,0 тыс. рублей,

расходы – 13 572,1 тыс. рублей,

превышение доходов над расходами (профицит) – 3 188,9 тыс. рублей.

Таким образом, при исполнении бюджета муниципального образования «Сельское поселение Фединское» по доходам 23,5% от уточненного бюджета образовался профицит в объеме 3 188,9 тыс. рублей.

Предельные объемы финансирования были открыты в объеме 16 841,3 тыс. рублей или 23,7% от уточненного бюджета.

 

2. Исполнение доходной части бюджета

С учетом изменений и дополнений, вносимых в бюджет на 2019 год в 1 квартале 2019 года, годовые плановые назначения на 01.04.2019 года по доходам сложились в сумме 71 203,4 тыс. рублей.

Фактически за 1 квартал 2019 года в бюджет муниципального образования «Сельское поселение Фединское» поступило доходов в сумме 16 761,0 тыс. рублей, что составило 23,5% к утвержденным решением Совета депутатов муниципального образования «Сельское поселение Фединское» годовым плановым назначениям на 01.04.2019 года.

Из общего объема поступлений в сумме 16 761,0 тыс. рублей (100%) собственные доходы составили 16 283,3 тыс. рублей (97,1%), безвозмездные поступления составили 477,7 тыс. рублей (2,9%).

 

2.1. Собственные доходы

Основные показатели исполнения доходной части бюджета муниципального образования «Сельское поселение Фединское» за 1 квартал 2019 года представлены в таблицах 1 и 2.

Таблица 1

Динамика поступления собственных доходов в 2018-2019 годах

тыс. рублей

Наименование доходов

По состоянию на:

Рост (снижение) поступлений 2019 года к уровню 2018 года

01.04.2018

01.04.2019

(+/-)

Всего,

в том числе:

15 070,8

16 283,3

+1 212,5

Налог на доходы физических лиц

2 874,3

6 106,9

+3 232,6

Единый сельскохозяйственный налог

0,0

69,1

+69,1

Налог на имущество физических лиц

175,9

259,3

+83,4

Земельный налог

12 026,6

9 753,8

-2 272,8

Доходы от задолженности и перерасчетов по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам

- 22,6

0,6

+23,2

Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности

2,4

0,1

-2,3

Прочие доходы от компенсации затрат бюджетов сельских поселений

14,2

6,5

-7,7

Штрафы, санкции, возмещение ущерба

0,0

2,2

+2,2

Прочие неналоговые доходы

0,0

84,8

+84,8

 

В целом сумма поступивших в бюджет муниципального образования «Сельское поселение Фединское» собственных доходов за 1 квартал 2019 года выше поступлений за аналогичный период 2018 года на 1 212,5 тыс. рублей или 8,05%.

Увеличение поступлений произошло:

- по налогу на доходы физических лиц (+3 232,6 тыс. рублей или более чем в 2 раза);

- по единому сельскохозяйственному налогу (+69,1 тыс. рублей), первоначальным и уточненным бюджетом на 2019 год единый сельскохозяйственный налогу не планировался;

- по налогу на имущество физических лиц (+83,4 тыс. рублей или более чем в 1,5 раза);

- штрафы, санкции, возмещение ущерба (+2,2 тыс. рублей), первоначальным и уточненным бюджетом на 2019 год не планировались;

- прочие неналоговые доходы (+84,8 тыс. рублей), первоначальным и уточненным бюджетом на 2019 год прочие неналоговые доходы не планировались.

Уменьшение поступлений произошло:

- по земельному налогу (-2 272,8 тыс. рублей или на 19,0%);

- по доходам от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности (-2,3 тыс. рублей). Первоначальным и уточненным бюджетом на 2019 год доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, не планировались;

- по доходам от компенсации затрат бюджетов сельских поселений  (-7,7 тыс. рублей или на 54,2%).

Таблица 2

Исполнение плановых назначений собственных доходов

за 1 квартал 2019 года

тыс. рублей

Наименование доходов

План (утвержденные бюджетные назначения на год)

Факт (исполнение за 1 квартал)

 

Выполнение плана, %

Всего,

в т.ч.

69 355,4

16 283,3

23,5

Налог на доходы физических лиц

25 975,4

6 106,9

23,5

Единый сельскохозяйственный налог

0,0

69,1

-

Налог на имущество физических лиц

3 850,0

259,3

6,7

Земельный налог

39 500,0

9 753,8

24,7

Доходы от задолженности и перерасчетов по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам

0,0

0,6

-

Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности

0,0

0,1

-

Прочие доходы от компенсации затрат бюджетов сельских поселений

30,0

6,5

21,7

Штрафы, санкции, возмещение ущерба

0,0

2,2

-

Прочие неналоговые доходы

0,0

84,8

-

 

Фактически в отчетном периоде в бюджет муниципального образования «Сельское поселение Фединское» поступили собственные доходы в сумме 16 283,3 тыс. рублей, что составило 23,5% от плановых годовых бюджетных назначений (69 355,4 тыс. рублей).

В целом по собственным доходам за 1 квартал текущего года сложился высокий уровень исполнения бюджета муниципального образования «Сельское поселение Фединское».

 

2.2. Безвозмездные поступления

За 1 квартал 2019 года в бюджет муниципального образования «Сельское поселение Фединское» Воскресенского муниципального района безвозмездные поступления исполнены в сумме 477,7 тыс. рублей или 25,9% от плановых годовых бюджетных назначений (1 848,0 тыс. рублей).

Таблица 3

Исполнение плановых назначений безвозмездных поступлений

за 1 квартал 2019 года

тыс. рублей

Наименование доходов

План (утвержденные бюджетные назначения на год)

Факт (исполнение за 1 квартал)

Выполнение плана, %

Всего,

в том числе:

1 848,0

477,7

25,9

Дотации бюджетам сельских поселений на выравнивание бюджетной обеспеченности

1 032,0

258,0

25,0

Субвенции бюджетам на осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты

316,0

80,0

25,3

Иные межбюджетные трансферты

500,0

0,0

-

Доходы бюджетов бюджетной системы РФ от возврата бюджетами бюджетной системы РФ и организациями остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет

0,0

139,7

-

 

Основную долю безвозмездных поступлений за 1 квартал 2019 года составили дотации бюджетам сельских поселений на выравнивание бюджетной обеспеченности – 54,0% от общего объема безвозмездных поступлений в сумме 258,0 тыс. рублей или 25,0% от плановых назначений на 2019 год.

Субвенции бюджетам на осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты, при плане 316,0 тыс. рублей, в бюджет сельского поселения Фединское в 1 квартале 2019 года поступили в размере 80,0 тыс. рублей или 25,3% от плановых назначений на 2019 год.

В сравнении с аналогичным периодом прошлого года объем безвозмездных поступлений в 1 квартале 2019 года увеличился в целом на 42,1 тыс. рублей или на 9,7%.

 

3. Исполнение расходов бюджета

С учетом изменений и дополнений, внесенных в бюджет на 2019 год в 1 квартале 2019 года решением Совета депутатов муниципального образования «Сельское поселение Фединское» от 30.01.2019 № 333/57, от 27.03.2019 № 343/59, годовые плановые бюджетные назначения на 01.04.2019 по расходам сложились в сумме 97 726,5 тыс. рублей.

Исполнение расходной части бюджета за 1 квартал 2019 года составило 13,9% (план: 97 726,5 тыс. рублей, фактически исполнено 13 572,1 тыс. рублей).

В целом не исполнено расходов бюджета на сумму 84 154,4 тыс. рублей.

Таблица 4

Выполнение плановых назначений по расходам

за 1 квартал 2019 года

тыс. рублей

Раздел

Утвержденные бюджетные годовые назначения

Фактически исполнено

% исполнения

0100 «Общегосударственные вопросы»

20 609,4

2 325,7

11,3

0200 «Национальная оборона»

316,0

51,4

16,3

0300 «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность»

200,0

0,0

-

0500 «Жилищно – коммунальное хозяйство»

32 989,4

4 329,5

13,1

0700 «Образование»

300,0

0,0

-

0800 «Культура, кинематография»

36 339,2

5 803,3

16,0

1000 «Социальная политика»

1 103,7

267,9

24,3

1100 «Физическая культура

и спорт»

5 680,8

794,3

14,0

1300 «Обслуживание государственного и муниципального долга»

188,0

0,0

-

Всего:

97 726,5

13 572,1

13,9

 

За аналогичный период прошлого года исполнение расходов бюджета составляло 12 324,4 тыс. рублей при плановых назначениях 69 551,0 тыс. рублей (17,7%), т.е. прослеживается уменьшение исполнения фактических расходов в текущем периоде (13,9%) на 3,8%.

Структура расходов бюджета

Таблица 5

Наименование раздела

Удельный вес (%)

1 квартал

2018 г.

1 квартал

2019 г.

0100 «Общегосударственные вопросы»

19,1

17,1

0200 «Национальная оборона»

0,4

0,4

0300 «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность»

-

-

0500 «Жилищно – коммунальное хозяйство»

25,6

31,9

0700 «Образование»

-

-

0800 «Культура, кинематография»

46,8

42,7

1000 «Социальная политика»

1,8

2,0

1100 «Физическая культура и спорт»

6,3

5,9

1300 «Обслуживание государственного и муниципального долга»

-

-

Всего:

100,0

100,0

 

Таблица 6

Динамика расходов бюджета за 2018-2019 годы

тыс. рублей

Раздел

Фактическое исполнение за 1 квартал 2018 г.

 

Фактическое исполнение за 1 квартал 2019 г.

 

Отклонение (+,-)

0100 «Общегосударственные вопросы»

2 360,0

2 325,7

-34,3

0200 «Национальная оборона»

47,3

51,4

4,1

0300 «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность»

-

-

-

0500 «Жилищно – коммунальное хозяйство»

3 159,0

4 329,5

1 170,5

0700 «Образование»

-

-

-

0800 «Культура, кинематография»

5 765,3

5 803,3

38,0

1000 «Социальная политика»

219,0

267,9

48,9

1100 «Физическая культура

и спорт»

773,8

794,3

20,5

1300 «Обслуживание государственного и муниципального долга»

-

-

-

Всего:

12 324,4

13 572,1

1 247,7

 

Раздел 0100 «Общегосударственные вопросы»

Исполнение по данному разделу, составило 17,1%.

Не исполнено бюджетных ассигнований на сумму 18 283,7 тыс. рублей, в том числе:

По подразделу 0102 «Функционирование высшего должностного лица субъекта Российской Федерации и муниципального образования», фактическое исполнение составило 18,3% от годового плана, остаток неиспользованных бюджетных ассигнований – 1 280,9 тыс. рублей.

По подразделу 0103 «Функционирование законодательных (представительных) органов государственной власти и представительных органов муниципальных образований», фактическое исполнение составило 18,5%, остаток неиспользованных бюджетных ассигнований – 1 212,1 тыс. рублей.

По подразделу 0104 «Функционирование Правительства Российской Федерации, высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций» исполнено 16,4%, остаток неиспользованных бюджетных ассигнований – 8 551,7 тыс. рублей.

По подразделу 0106 «Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и таможенных органов и органов финансового (финансово-бюджетного) надзора» исполнено 25,1%, остаток неиспользованных бюджетных ассигнований – 221,0 тыс. рублей.

По подразделу 0107 «Обеспечение проведения выборов и референдумов» не исполнено бюджетных ассигнований – 666,0 тыс. рублей, фактическое исполнение составило 0,0%.

По подразделу 0111 «Резервные фонды» не исполнено бюджетных ассигнований – 100,0 тыс. рублей, фактическое исполнение составило 0,0%.

По подразделу 0113 «Другие общегосударственные вопросы» исполнено 0,3%, остаток неиспользованных бюджетных ассигнований – 6 252,0 тыс. рублей.

 

Раздел 0200 «Национальная оборона»

Исполнение по данному разделу составило 16,3%, при запланированных бюджетных назначениях в сумме 316,0 тыс. рублей. Не исполнено бюджетных ассигнований в сумме 264,6 тыс. рублей.

 

Раздел 0300 «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность»

Исполнение по данному разделу, составило 0,0%.

По подразделу 0314 «Другие вопросы в области национальной безопасности и правоохранительной деятельности» остались неиспользованные средства в сумме 200,0 тыс. рублей.

Раздел 0500 «Жилищно-коммунальное хозяйство»

Исполнение по данному разделу, составило 13,1%.

По подразделу 0503 «Благоустройство» исполнение составило 13,1%, остаток неиспользованных бюджетных ассигнований составил 28 659,9 тыс. рублей.

 

Раздел 0700 «Образование»

Общее исполнение по данному разделу составило 0,0%.

По подразделу 0707 «Молодежная политика» остались неиспользованные средства в сумме 300,0 тыс. рублей.

 

Раздел 0800 «Культура и кинематография»

Исполнение по данному разделу составило – 16,0%.

По подразделу 0801 «Культура» – исполнение составило 16,0%, не исполнено бюджетных ассигнований – 30 535,9 тыс. рублей.

 

Раздел 1000 «Социальная политика»

В целом по данному разделу исполнение составило 24,3%, не исполнено бюджетных ассигнований – 835,8 тыс. рублей, а именно:

Исполнение по подразделу 1001 «Пенсионное обеспечение» составило 24,3% при запланированных назначениях 1 103,7 тыс. рублей.

 

Раздел 1100 «Физическая культура и спорт»

Исполнение по данному разделу составило – 14,0%.

По подразделу 1101 «Физическая культура» – исполнение бюджетных ассигнований, составило 14,0%. Не исполнены бюджетные ассигнования в сумме 4 886,5 тыс. рублей.

 

Раздел 1300 «Обслуживание государственного и муниципального долга»

По данному разделу запланировано 188,0 тыс. рублей, исполнение за 1 квартал 2019 года составило 0,0%.

 

 

Аудитор

Контрольно-счетной палаты

Воскресенского муниципального района                                                 Е.В. Абрамова