Размер:
AAA
Цвет: CCC
Изображения Вкл.Выкл.
Обычная версия сайта
Версия для слабовидящих
Поиск
МО, Воскресенский район, г. Воскресенск, пл. Ленина, д. 3
Архив сайта: old.vmr-mo.ru
+7 (496) 442-04-50
+7 (496) 442-06-66

Контакты

Документ " Информация о ходе исполнения бюджета муниципального образования «Городское поселение им. Цюрупы» Воскресенского муниципального района Московской области за 1 квартал 2019 года"

РАСШИРЕННЫЙ ПОИСК ПО НОРМАТИВНО-ПРАВОВЫМ АКТАМ

Название, содержание текста документа:
Номер документа:
Дата принятия с:
Выбрать дату в календаре
Дата принятия по:
Выбрать дату в календаре
Принявший орган:
Принадлежность:
Тип документа:
  


28.05.2019

Документ " Информация о ходе исполнения бюджета муниципального образования «Городское поселение им. Цюрупы» Воскресенского муниципального района Московской области за 1 квартал 2019 года"

Принявший орган: Контрольно-счетная палата

Документ: Скачать

ИНФОРМАЦИЯ

о ходе исполнения бюджета муниципального образования

«Городское поселение им. Цюрупы» Воскресенского муниципального района

Московской области за 1 квартал 2019 года

 

1. Общие показатели исполнения бюджета поселения

Решением Совета депутатов городского поселения им. Цюрупы Воскресенского муниципального района от 26.12.2018 № 183/42 «Об утверждении бюджета муниципального образования «Городское поселение им. Цюрупы» Воскресенского муниципального района Московской области на 2019 год и плановый период 2020 и 2021 годов» утверждены основные характеристики бюджета на 2019 год:

общий объем доходов в сумме 81 463,7 тыс. рублей;

общий объем расходов в сумме 81 465,7 тыс. рублей;

дефицит бюджета в сумме 2,0 тыс. рублей.

На погашение дефицита бюджета муниципального образования «Городское поселение им. Цюрупы» Воскресенского муниципального района в 2019 году направляются поступления из источников финансирования дефицита бюджета в сумме 2,0 тыс. рублей, в том числе за счет получения кредитов от кредитных организаций бюджетам муниципальных образований в валюте Российской Федерации.

С учетом изменений и дополнений, вносимых в бюджет в течение 1 квартала 2019 года решением Совета депутатов городского поселения им. Цюрупы от 31.01.2019 №184/43, основные утвержденные параметры бюджета городского поселения им. Цюрупы на 2019 год характеризуются следующим образом:

общий объем доходов в сумме 138 180,3 тыс. рублей;

общий объем расходов в сумме 139 828,2 тыс. рублей;

дефицит бюджета в сумме 1 647,9 тыс. рублей.

Отчет об исполнении бюджета городского поселения им. Цюрупы за 1 квартал 2019 года утвержден распоряжением Главы городского поселения им. Цюрупы Воскресенского муниципального района Московской области от 08.04.2019 № 11-р «Об утверждении сведений о ходе исполнения бюджета муниципального образования «Городское поселение им. Цюрупы» Воскресенского муниципального района Московской области и о численности муниципальных служащих администрации, работников муниципальных учреждений за 1 квартал 2019 года».

Бюджет городского поселения им. Цюрупы за 1 квартал 2019 года исполнен со следующими показателями:

доходы – 12 424,2 тыс. рублей,

расходы – 7 016,4 тыс. рублей,

превышение доходов над расходами (профицит) – 5 407,8 тыс. рублей.

Таким образом, при исполнении бюджета городского поселения им. Цюрупы по расходам на 5,0% от уточненного бюджета (139 828,2 тыс. рублей) образовался профицит в объеме 5 861,4 тыс. рублей.

Предельные объемы финансирования были открыты в объеме 7 074,9 тыс. рублей или 5,1% от уточненного бюджета.

2. Исполнение доходной части бюджета

С учетом изменений и дополнений, вносимых в бюджет 2019 года в 1 квартале 2019 года, годовые плановые назначения на 01.04.2019 года по доходам сложились в сумме 138 180,3 тыс. рублей.

Фактически за 1 квартал 2019 года в бюджет городского поселения им. Цюрупы поступило доходов в сумме 12 424,2 тыс. рублей, что составляет 9,0% к утвержденным решением Совета депутатов городского поселения им. Цюрупы годовым плановым назначениям на 01.04.2019 года.

Из общего объема поступлений в сумме 12 424,2 тыс. рублей (100,0%) собственные доходы составили 3 838,8 тыс. рублей (30,9%), безвозмездные поступления составили 8 585,4 тыс. рублей (69,1%).

 

2.1. Собственные доходы

Основные показатели исполнения доходной части бюджета городского поселения им. Цюрупы за 1 квартал 2019 года представлены в таблицах 1 и 2.

 

Таблица 1

Динамика поступления собственных доходов в 2018-2019 годах

тыс. рублей

Наименование доходов

по состоянию на:

Рост (снижение) поступлений 2019 года к уровню 2018 года

01.04.2018

01.04.2019

(+/-)

Всего,

в том числе:

3 918,9

3 838,8

-80,1

Налог на доходы физических лиц

1 187,5

1 177,8

-9,7

Налоги на товары (работы, услуги), реализуемые на территории РФ

616,6

773,1

+156,5

Налог на имущество физических лиц

165,7

116,3

-49,4

Земельный налог

875,2

980,4

+105,2

Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности

566,2

500,1

-66,1

Доходы от продажи материальных и нематериальных активов

507,7

300,3

-207,4

Прочие неналоговые доходы (невыясненные поступления)

0,0

-9,2

-9,2

 

В целом сумма поступивших в бюджет городского поселения им. Цюрупы собственных доходов за 1 квартал 2019 года ниже поступлений за аналогичный период 2018 года на 310,6 тыс. рублей или на 2,1%.

Увеличение поступлений произошло:

- по налогам на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации (+156,5 тыс. рублей или на 25,4%);

- по земельному налогу (+105,2 тыс. рублей или на 12,0%).

Уменьшение поступлений произошло:

- по налогу на доходы физических лиц (-9,7 тыс. рублей или на 0,8%);

- по налогу на имущество физических лиц (-49,4 тыс. рублей или на 29,8%);

- по доходам от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности (-66,1 тыс. рублей или 11,7%),

- по доходам от продажи материальных и нематериальных активов (-207,4 тыс. рублей или на 40,9%).

- по прочим неналоговым доходам на 9,2 тыс. рублей (в аналогичном периоде 2018 года невыясненные поступления отсутствовали).

 

Таблица 2

Исполнение плановых назначений собственных доходов

за 1 квартал 2019 года

тыс. рублей

Наименование доходов

План (утвержденные бюджетные назначения на год)

Факт (исполнение

за 1 квартал)

Выполнение плана, %

Всего,

в том числе:

25 556,9

3 838,8

14,7

Налог на доходы физических лиц

7 519,0

1 177,8

13,4

Налоги на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации

2 898,0

773,1

25,1

Налог на имущество физических лиц

2 100,0

116,3

7,5

Земельный налог

10 125,0

980,4

8,7

Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности

2 075,3

500,1

24,9

Доходы от продажи материальных и нематериальных активов

839,6

300,3

63,5

Прочие неналоговые доходы (невыясненные поступления)

-

-9,2

-

 

Фактически в отчетном периоде в бюджет городского поселения им. Цюрупы поступили собственные доходы в сумме 3 838,8 тыс. рублей, что составило 15,0% от плановых годовых бюджетных назначений (25 556,9 тыс. рублей).

Таким образом, в 1 квартале текущего года, в целом по собственным доходам сложился низкий уровень поступлений в бюджет городского поселения им. Цюрупы.

Следует отметить, что самый низкий уровень поступления доходов за 1 квартал 2018 года сложился:

- от налога на имущество физических лиц (5,5% от плана);

- от земельного налога (9,7% от плана).

 

2.2 Безвозмездные поступления

За 1 квартал 2019 года в бюджет городского поселения им. Цюрупы безвозмездные поступления поступили в сумме 8 585,4 тыс. рублей или 7,6% от плановых годовых бюджетных назначений.

Таблица 3

Исполнение плановых назначений безвозмездных поступлений

за 1 квартал 2019 года

тыс. рублей

Наименование доходов

План (утвержденные бюджетные назначения на год)

Факт (исполнение за 1 квартал)

Выполнение плана, %

Всего,

в том числе:

112 623,4

8 585,4

7,6

Дотации бюджетам субъектов РФ и муниципальных образований

29 061,0

7 265,3

25,0

Межбюджетные субсидии

83 068,9

1 063,6

1,3

Субвенции бюджетам бюджетной системы РФ

316,0

79,0

25,0

Иные межбюджетные трансферты

-

-

-

Доходы бюджетов бюджетной системы РФ от возврата бюджетами бюджетной системы РФ и организациями остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет

177,5

177,5

100,0

 

Основную долю безвозмездных поступлений за 1 квартал 2019 года составили дотации бюджетам городских поселений на выравнивание бюджетной обеспеченности – 84,6% от общего объема безвозмездных поступлений.

Объем дотации бюджетам городских поселений на выравнивание бюджетной обеспеченности в бюджет городского поселения им. Цюрупы составил 7 265,3 тыс. рублей или 25,0% от плановых назначений.

Межбюджетные субсидии первоначальным бюджетом на 2019 год не планировались, в результате внесения изменений в бюджет городского поселения им. Цурюпы в 1 квартале 2019 показатель по данному доходу составил 83 068,9 тыс. рублей. Исполнение составило 1 063,6 рублей (12,4% в общем объеме безвозмездных поступлений за 1 квартал 2019 года).

Субвенции бюджетам городских поселений на осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты, при плане 316,0 тыс. рублей, в бюджет городского поселения им. Цюрупы за 1 квартал 2019 года поступили в размере 79,0 тыс. рублей или 25,0% от плановых назначений на 2019 год.

Доходы бюджетов бюджетной системы РФ от возврата бюджетами бюджетной системы РФ и организациями остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет первоначальным бюджетом на 2019 год не планировались, в результате внесения изменений в бюджет городского поселения им. Цурюпы в 1 квартале 2019 года показатель по данному доходу составил 177,5 тыс. рублей. Исполнение за 1 квартал 2019 года составило 100,0%.

В сравнении с аналогичным периодом прошлого года объем безвозмездных поступлений в целом за 1 квартал 2019 года уменьшился на 30,1% (на 3 703,3 тыс. рублей).

Доля безвозмездных поступлений в общей сумме поступлений за 1 квартал 2019 года составила 69,1%, за аналогичный период прошлого года – 75,8%.

Из вышеизложенного следует, что бюджет городского поселения им. Цюрупы является дотационным, доля собственных доходов составляет 30,9%, доля безвозмездных поступлений 69,1%, что свидетельствует о необеспеченности расходных обязательств собственными доходами.

 

3. Исполнение расходов бюджета

С учетом изменений и дополнений, вносимых в бюджет 2019 года в течение 1 квартала 2019 года решениями Совета депутатов городского поселения им. Цюрупы Воскресенского муниципального района, годовые плановые назначения на 01.04.2019 по расходам сложились в сумме 139 828,2 тыс. рублей.

Исполнение расходной части бюджета за 1 квартал 2019 года составило 5,0% (7 016,4 тыс. рублей). В целом не исполнено расходов бюджета на сумму 132 811,8 тыс. рублей.

Таблица 4

Выполнение плановых назначений по расходам за 1 квартал 2019 года

в разрезе разделов

тыс. рублей

Раздел

Утвержденные бюджетные годовые назначения

Фактически исполнено

% исполнения

0100 «Общегосударственные вопросы»

13 457,3

2 287,4

17,0

0200 «Национальная оборона»

316,0

51,7

16,4

0300 «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность»

513,5

83,4

16,3

0400 «Национальная экономика»

16 798,0

127,0

0,8

0500 «Жилищно – коммунальное хозяйство»

16 431,5

1 221,3

7,4

0700 «Образование»

30,0

-

-

0800 «Культура, кинематография»

84 316,5

2 661,3

3,2

1000 «Социальная политика»

561,1

136,2

24,3

1100 «Физическая культура и спорт»

7 404,0

448,1

6,1

1300 «Обслуживание государственного и муниципального долга»

0,2

-

-

Всего

139 828,1

7 016,4

5,0

 

За аналогичный период прошлого года исполнение расходов бюджета составляло 10 346,1 тыс. рублей при плановых назначениях 153 432,9 тыс. рублей (6,7%), что свидетельствует об уменьшении исполнения фактических расходов в текущем периоде (5,0%) на 1,7%.

Таблица 5

Структура расходов бюджета

Наименование раздела

Удельный вес (%)

1 квартал

2018 г.

1 квартал

2019 г.

0100 «Общегосударственные вопросы»

19,9

32,6

0200 «Национальная оборона»

0,4

0,7

0300 «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность»

0,7

1,2

0400 «Национальная экономика»

7,8

1,8

0500 «Жилищно – коммунальное хозяйство»

12,6

17,4

0700 «Образование»

-

-

0800 «Культура, кинематография»

53,2

37,9

1000 «Социальная политика»

1,1

2,0

1100 «Физическая культура и спорт»

4,3

6,4

Всего:

100,0

100,0

 

Таблица 6

Динамика расходов бюджета за 2018-2019 годы

тыс. рублей

Раздел

Факт. исполнение за 1 квартал

2018 г.

Факт. исполнение

за 1 квартал 2019 г.

Отклонение (+,-)

 

0100 «Общегосударственные вопросы»

2 061,5

2 287,4

+225,9

0200 «Национальная оборона»

47,3

51,7

+4,4

0300 «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность»

74,6

83,4

+8,8

0400 «Национальная экономика»

806,6

127,0

-679,6

0500 «Жилищно – коммунальное хозяйство»

1 300,8

1 221,3

-79,5

0700 «Образование»

-

-

-

0800 «Культура, кинематография»

5 500,1

2 661,3

-2 838,8

1000 «Социальная политика»

111,3

136,2

+24,9

1100 «Физическая культура и спорт»

443,9

448,1

+4,2

Всего:

10 346,1

7 016,4

-3 329,7

 

Раздел 0100 «Общегосударственные вопросы»

Исполнение по данному разделу, составило 17,0%.

Не исполнено бюджетных ассигнований на сумму 11 169,9 тыс. рублей, в том числе:

По подразделу 0102 «Функционирование высшего должностного лица субъекта Российской Федерации и муниципального образования», фактическое исполнение составило 28,1% от годового плана, остаток неиспользованных бюджетных ассигнований – 1 166,0 тыс. рублей.

По подразделу 0103 «Функционирование законодательных (представительных) органов государственной власти и представительных органов муниципальных образований», фактическое исполнение составило 16,1%, остаток неиспользованных бюджетных ассигнований – 1 219,2 тыс. рублей.

По подразделу 0104 «Функционирование Правительства Российской Федерации, высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций» исполнено 16,6%, осталось неиспользованных бюджетных ассигнований – 7 488,5 тыс. рублей.

По подразделу 0106 «Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и таможенных органов и органов финансового (финансово-бюджетного) надзора» не исполнено бюджетных ассигнований – 154,5 тыс. рублей, фактическое исполнение составило 25,0%.

По подразделу 0107 «Обеспечение проведения выборов и референдумов» не исполнено бюджетных ассигнований – 482,0 тыс. рублей, фактическое исполнение составило 0,0%.

По подразделу 0111 «Резервные фонды» не исполнено бюджетных ассигнований – 50,0 тыс. рублей, фактическое исполнение составило 0,0%.

По подразделу 0113 «Другие общегосударственные вопросы» исполнено 9,2%, осталось неиспользованных средств в размере 609,7 тыс. рублей.

 

Раздел 0200 «Национальная оборона»

Исполнение по данному разделу составило 16,4%, при запланированных бюджетных назначениях в сумме 316,0 тыс. рублей. Не исполнено бюджетных ассигнований в сумме 264,3 тыс. рублей.

 

Раздел 0300 «Национальная безопасность и

правоохранительная деятельность»

Исполнение по данному разделу, составило 16,3%.

По подразделу 0309 «Защита населения и территории от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, гражданская оборона» остались неиспользованные средства в сумме 330,17 тыс. рублей, фактическое исполнение составило 20,2%.

По подразделу 0314 «Другие вопросы в области национальной безопасности и правоохранительной деятельности» исполнение составило 0,0%, остаток неиспользованных бюджетных ассигнований составил 100,0 тыс. рублей.

 

Раздел 0400 «Национальная экономика»

Исполнение по данному разделу, составило 0,8%.

По подразделу 0409 «Дорожное хозяйство (дорожные фонды)» исполнение составило 0,8%, не исполнено средств на сумму 16 496,0 тыс. рублей.

По подразделу 0412 «Другие вопросы в области национальной экономики» исполнение составило 1,1%, остаток неиспользованных бюджетных ассигнований составил 175,0 тыс. рублей.

Раздел 0500 «Жилищно-коммунальное хозяйство»

Исполнение по данному разделу, составило 7,4%.

По подразделу 0501 «Жилищное хозяйство» исполнение составило 7,6%, при запланированных бюджетных значениях 3 129,0 тыс. рублей. Не исполнено бюджетных ассигнований в сумме 2 890,2 тыс. рублей.

По подразделу 0502 «Коммунальное хозяйство» исполнение составило 6,8%, остаток неиспользованных бюджетных ассигнований составил 696,7 тыс. рублей.

По подразделу 0503 «Благоустройство» исполнение составило 7,4%, остаток неиспользованных бюджетных ассигнований составил 11 623,3 тыс. рублей.

 

Раздел 0700 «Образование»

Общее исполнение по данному разделу составило 0,0% при запланированных бюджетных значениях 30,0 тыс. рублей.

 

Раздел 0800 «Культура и кинематография»

Исполнение по данному разделу составило 3,2%, при запланированных бюджетных назначениях в сумме 84 316,5 тыс. рублей. Не исполнено бюджетных ассигнований в сумме 81 655,2 тыс. рублей.

 

Раздел 1000 «Социальная политика»

Исполнение по разделу «Социальная политика», подразделу 1001 «Пенсионное обеспечение» составило 24,3%, остаток неиспользованных бюджетных ассигнований – 424,9 тыс. рублей.

 

Раздел 1100 «Физическая культура и спорт»

Исполнение по данному разделу составило 6,1%, остаток неиспользованных бюджетных ассигнований – 6 955,9 тыс. рублей.

 

Раздел 1300 «Обслуживание государственного и

муниципального долга»

По данному разделу запланировано 0,2 тыс. рублей, исполнение за 1 квартал 2019 года составило 0,0%.

 

 

Аудитор

Контрольно-счетной палаты

Воскресенского муниципального района                                                   Е.В. Абрамова